票據(jù)具有支付、結(jié)算、流通、信用、融資等功能。正因?yàn)槿绱?，票?jù)詐騙成為一種新的犯罪趨向，并且發(fā)案數(shù)量多，被騙款額大，查處難度高。本文佰佰安全網(wǎng)來介紹相關(guān)的職場詐騙防范小知識。

什么是票據(jù)？

票據(jù)是發(fā)票人依法簽發(fā)的，約定自己或者委托他人、金融機(jī)構(gòu)向受款人或持票人于到期日或見票日無條件地支付一定金額的有價證券。根據(jù)票據(jù)法的規(guī)定，票據(jù)包括匯票、本票、支票。由于票據(jù)本身代表一定的金額，而且票據(jù)的付款義務(wù)人負(fù)有無條件付款的義務(wù)，因此票據(jù)往往成為犯罪分子進(jìn)行詐騙犯罪的目標(biāo)。

票據(jù)詐騙方式有哪些？

由于票據(jù)種類比較多，票據(jù)詐騙犯罪的方式比較復(fù)雜，刑法第一百九十四條對票據(jù)詐騙罪的行為方式進(jìn)行了明確的列舉，根據(jù)該規(guī)定，票據(jù)詐騙罪的行為方式主要有以下幾種：

1、明知是偽造、變造的匯票、本票、支票而使用的對于本項(xiàng)行為，行為人是否明知所使用的匯票、本票、支票是偽造、變造的，是區(qū)分罪與非罪的重要界限。當(dāng)然，要判斷行為人在主觀上是否“明知”，不是僅憑他個人的供述，重要的是要在全面分析整個案件的基礎(chǔ)上，綜合分析各方面的證據(jù)得出結(jié)論。行為人在實(shí)際上還要有使用行為，才構(gòu)成犯罪，如果只是明知是偽造、變造的匯票、本票、支票而沒有使用的，不構(gòu)成犯罪。

2、明知是作廢的匯票、本票、支票而使用的行為人是否明知其使用的匯票、本票、支票屬于作廢的票據(jù)，是區(qū)分其行為是否構(gòu)成犯罪的重要界限。這里的“作廢”，是指根據(jù)法律和有關(guān)規(guī)定不能使用的票據(jù)，它既包括《票據(jù)法》中所說的“過期”的票據(jù)，也包括無效的以及被依法宣布作廢的票據(jù)。

3、冒用他人的匯票、本票、支票這里所說的“冒用”，是指行為人擅自以合法持票人的名義，支配、使用、轉(zhuǎn)讓自己不具備支配權(quán)利的他人票據(jù)的行為。通常表現(xiàn)為以下幾種情況：行為人以非法手段，如欺詐、偷盜或者脅迫等手段取得票據(jù)的;沒有代理權(quán)而以代理權(quán)人名義或者代理人超越代理權(quán)限而使用票據(jù);將他人委托代為保管的或者撿收他人遺失的票據(jù)進(jìn)行使用，騙取財物的行為。

4、簽發(fā)空頭支票或與其預(yù)留印鑒不符的支票，騙取財物票據(jù)法對開立支票存款賬戶。這里所說的“空頭支票”是指：出票人所簽發(fā)的支票金額超過其付款時在付款人處實(shí)有的存款金額的支票。在用支票等票據(jù)進(jìn)行交易時，一定要留個心眼。拿到支票后，最好向銀行確認(rèn)一下，看看對方賬上是否有足夠的金額來支付貨款。

發(fā)生票據(jù)詐騙的原因

票據(jù)詐騙逐年遞增，原因諸多，除現(xiàn)有票據(jù)防偽技術(shù)不高，犯罪分子手法不斷翻新外，被騙對象疏于防范，風(fēng)險意識淡薄，有關(guān)部門打擊力度不夠等也是重要原因。

（一）從外部看，社會普遍對票據(jù)防偽、防詐騙的重視程度不夠。由于票據(jù)具有良好的流通性和可兌現(xiàn)性，且單筆金額可達(dá)上千萬元，因此，票據(jù)詐騙的風(fēng)險和危害是極大的，但目前全社會對票據(jù)防偽，防詐騙重要性的認(rèn)識、宣傳力度遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，因而未能引起人們的足夠重視。

（二）從內(nèi)部看，銀行經(jīng)辦人員有章不循，違規(guī)操作，使票據(jù)詐騙屢屢得逞。目前銀行實(shí)施的一些規(guī)章制度，對防范票據(jù)風(fēng)險具有積極作用。但在實(shí)際工作中，卻經(jīng)常有章不循，違章操作。具體是：僅憑直觀、憑經(jīng)驗(yàn)辦理業(yè)務(wù)，不認(rèn)真執(zhí)行折角驗(yàn)印制度；為企業(yè)隨意開立賬戶，不認(rèn)真執(zhí)行賬戶管理規(guī)定；不按規(guī)定審核票據(jù)，復(fù)核制度形同虛設(shè)。

（三）票據(jù)防偽技術(shù)有限、票據(jù)確認(rèn)制度不嚴(yán)使犯罪分子有機(jī)可乘。

票據(jù)詐騙法律懲罰

由于票據(jù)是流通的金錢有價證券，所以票據(jù)詐騙的危害要大大甚于一般的詐騙，它的一個行為可能會危及相當(dāng)大范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)鏈條。所以，為了維護(hù)市場經(jīng)濟(jì)秩序，必須對票據(jù)詐騙行為給予嚴(yán)厲打擊。票據(jù)法規(guī)定了對上述票據(jù)欺詐行為，均要依法追究刑事責(zé)任。

刑法第177條規(guī)定：偽造、變造匯票、本票、支票的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬元以上二十萬元以下罰金;情節(jié)嚴(yán)重的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金;情節(jié)特別嚴(yán)重的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金或者沒收財產(chǎn)。單位犯上述罪行的，對單位判處罰金，并對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照上述的規(guī)定處罰。

刑法第194條還規(guī)定，有下列金融詐騙活動，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬元以上二十萬元以下罰金;數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金;數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金或者沒收財產(chǎn)：

一是明知是偽造、變造或者作廢的匯票、本票、支票而使用的;

二是冒用他人的承兌匯票、本票、支票的;

三是簽發(fā)空頭支票或者與其預(yù)留印鑒不符的支票，騙取財物的;

四是匯票、本票的出票人簽發(fā)無資金保證的匯票、本票或者在出票時作虛假記載，騙取財物的。

票據(jù)法還同時規(guī)定，有上述票據(jù)欺詐行為，情節(jié)輕微，不構(gòu)成犯罪的，依照國家有關(guān)規(guī)定給予行政處罰。行政處罰，是指國家行政機(jī)關(guān)或者法律授權(quán)的機(jī)構(gòu)，對違法單位或者個人給予的行政制裁，是行政機(jī)關(guān)履行其維護(hù)社會管理秩序的一種手段。行政處罰的具體形式主要有以下幾種：一是警告，二是罰款，三是沒收違法所得，四是責(zé)令關(guān)閉，五是責(zé)令停業(yè)整頓，六是吊銷許可證，七是吊銷營業(yè)執(zhí)照，八是行政拘留。

行政處罰機(jī)關(guān)可以根據(jù)違法主體的具體情況和違法行為的嚴(yán)重程度，采用相應(yīng)的處罰種類，對違法者進(jìn)行處罰。

票據(jù)詐騙的防范

票據(jù)詐騙犯罪性質(zhì)惡劣，危害極大。中央銀行、商業(yè)銀行、單位、個人及司法部門必須相互配合，積極采取多種措施共同防范和打擊票據(jù)詐騙犯罪。

1、廣泛宣傳票據(jù)知識，動員全社會力量防范和打擊票據(jù)詐騙犯罪。要與重視人民幣反假工作一樣重視防范、打擊票據(jù)詐騙犯罪活動；要利用報紙、電視等媒體廣泛宣傳票據(jù)、結(jié)算知識，報道、剖析典型案例，也可以走上街頭，采用接受咨詢、散發(fā)資料的形式，直接向廣大公眾宣傳票據(jù)知識，提高全社會防范票據(jù)詐騙犯罪的意識和水平；銀行要經(jīng)常對客戶宣傳票據(jù)、結(jié)算知識，定期或不定期地舉辦多種形式的通報會、培訓(xùn)班，向客戶通報典型票據(jù)詐騙案件、介紹風(fēng)險易發(fā)環(huán)節(jié)、傳授如何鑒別真假票據(jù)的技巧等。

2、完善內(nèi)部控制機(jī)制，建立票據(jù)審核責(zé)任制。銀行要強(qiáng)化內(nèi)部控制，嚴(yán)密支付結(jié)算操作程序和手續(xù)，將空白匯兌憑證、匯票申請書等納入重要空白憑證管理；加強(qiáng)對柜面人員的風(fēng)險防范教育和票據(jù)防偽工藝、防偽知識的培訓(xùn)；建立銀企聯(lián)防制度，對大額款項(xiàng)的支付，要主動與客戶溝通、確認(rèn)；建立票據(jù)審核責(zé)任制，固定專人審核票據(jù)，實(shí)行票據(jù)防偽暗記審核程序化；建立票據(jù)防偽、防詐騙的激勵機(jī)制，設(shè)立專項(xiàng)獎勵基金；研究票據(jù)詐騙犯罪的易發(fā)環(huán)節(jié)；分析、掌握票據(jù)詐騙犯罪的特點(diǎn)、手段和趨勢。

3、采用高新技術(shù)手段，提高科技含量，加強(qiáng)技術(shù)防范。要進(jìn)一步加強(qiáng)票據(jù)防偽技術(shù)的研究，增強(qiáng)票據(jù)防偽性能，加大票據(jù)偽造、變造的難度，提高票據(jù)使用的安全系數(shù)；開發(fā)、研制、配備先進(jìn)的防假識假技術(shù)和專用設(shè)備；積極推廣應(yīng)用支付密碼，和客戶約定在支票、匯兌憑證、匯票申請書上加填支付密碼，做為支付款項(xiàng)的條件；采用二維碼技術(shù)，將票據(jù)上記載的有關(guān)信息進(jìn)行專門處理；利用各商業(yè)銀行的電子匯兌系統(tǒng)，辦理查詢查復(fù)；開發(fā)、建立全國統(tǒng)一、聯(lián)網(wǎng)的銀行賬戶管理系統(tǒng)；與公安部門的個人身份證管理系統(tǒng)、工商管理部門的企業(yè)登記注冊系統(tǒng)等聯(lián)網(wǎng)。

4、完善票據(jù)、結(jié)算法律、法規(guī)、制度，加強(qiáng)制度防范。要完善票據(jù)法、支付結(jié)算辦法等有關(guān)法律法規(guī)，完善支付結(jié)算業(yè)務(wù)處理手續(xù)；修訂賬戶管理辦法，明確銀行在開立賬戶時對客戶身份真實(shí)性的審查責(zé)任；規(guī)定存款人辦理款項(xiàng)支付必須憑預(yù)留照片或密碼辦理；兼顧效率與安全，適當(dāng)限制銀行匯票的流通，規(guī)定銀行匯票必須填寫代理付款行，只能在同城范圍內(nèi)轉(zhuǎn)讓；規(guī)定商業(yè)匯票的貼現(xiàn)行辦理貼現(xiàn)后必須告知承兌人；規(guī)定銀行間的跨行相互代理查詢、查復(fù)義務(wù)；規(guī)定支票的注銷與贖回制度；允許支票賬戶存款人與銀行簽訂透支協(xié)議；建立“黑名單”制度。

5、加強(qiáng)案例分析，建立案情報告和通報制度。銀行要加強(qiáng)對典型案例的分析、研究，研究票據(jù)詐騙的手段、方法、特點(diǎn)及趨勢，查找管理漏洞；要強(qiáng)化案情報告制度，發(fā)生票據(jù)詐騙案件，不論詐騙是否成功，商業(yè)銀行都應(yīng)及時向公安部門報案，并報告上級管轄行、當(dāng)?shù)厝嗣胥y行；強(qiáng)化案情通報制度，商業(yè)銀行應(yīng)及時將本行發(fā)生的票據(jù)詐騙案件通報所轄分支機(jī)構(gòu)和其他銀行；人民銀行、公安部門應(yīng)定期對典型案例進(jìn)行分析、研究，通過媒體向社會通報，動員全社會力量防范和打擊票據(jù)詐騙犯罪。

6、強(qiáng)化部門協(xié)作，堅決打擊票據(jù)詐騙犯罪。公安部門與銀行、企事業(yè)單位要密切配合，共同防范和打擊票據(jù)詐騙犯罪；要建立線索移送制度，銀行對發(fā)現(xiàn)的票據(jù)詐騙犯罪線索和可疑分子，應(yīng)及時移送公安部門；

小編總結(jié):近年來，屢見不鮮的巨額承兌匯票詐騙說明了我國金融管理體系的漏洞。因此防范票據(jù)詐騙顯得尤為重要。